Возврат налога по ипотеке: как получить имущественный вычет в 2026 году

Какие документы нужны для возврата налога по ипотеке

Для оформления основного вычета за покупку жилья подготовьте:

• договор купли-продажи или договор участия в долевом строительстве (ДДУ);
• выписку из ЕГРН, подтверждающую право собственности, или акт приема-передачи квартиры;
• платежные документы: чеки, банковские выписки, платежные поручения, подтверждающие перевод средств продавцу или застройщику.

Для получения вычета по процентам потребуются:

• кредитный договор с банком и дополнительные соглашения к нему (если менялась ставка или срок);
• справка об уплаченных процентах за отчетный год, которую выдает банк.

Согласно Налоговому кодексу, оплата должна быть подтверждена документально. Налоговая не принимает простые расписки без подтверждения фактического движения денежных средств. Если оплата производилась безналичным путем, достаточно выписки по счету, где указаны дата, сумма и назначение платежа.

Для тех, кто хочет автоматизировать сбор документов и подачу заявок, подойдет сервис Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Как подать заявление на возврат налога: два способа

Первый способ — через работодателя. Вы подаете заявление в налоговую, она подтверждает ваше право на вычет и направляет уведомление в бухгалтерию компании. С этого момента работодатель перестает удерживать 13% НДФЛ из вашей зарплаты, и вы получаете на руки полную сумму до вычета налога. Этот способ удобен тем, что деньги приходят ежемесячно, а не один раз в год.

Второй способ — подача декларации 3-НДФЛ. Это делается через личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) или приложение «Налоги ФЛ». Вы загружаете сканы документов, заполняете форму и указываете реквизиты банковского счета. После проверки налоговая перечислит всю сумму возврата одним платежом. Особенности этого метода описаны в статье Возврат налогового вычета в 2026 году: правила оформления и подача документов.

Срок подачи декларации 3-НДФЛ — до 30 апреля года, следующего за отчетным. Однако если вы хотите вернуть деньги (а не просто получить освобождение от налогов через работодателя), подать документы можно в любое время. Срок исковой давности составляет три года: в 2026 году можно вернуть налог за 2023, 2024 и 2025 годы.

Частые вопросы

Можно ли вернуть налог, если ипотека оформлена на одного супруга, а квартира в общей собственности?

Да. Если квартира приобретена в браке, она считается совместной собственностью независимо от того, кто указан в кредитном договоре. Супруг, на которого не оформлен кредит, имеет право на основной вычет (2 млн руб.), а супруг-заемщик может распределить вычет по процентам между собой и партнером.

Когда придут деньги после подачи декларации 3-НДФЛ?

Срок возврата состоит из двух этапов. Камеральная проверка декларации занимает до трех месяцев. После завершения проверки налоговая должна перечислить средства в течение 30 дней. Итоговый срок ожидания может составить до четырех месяцев.

Можно ли получить вычет, если квартира куплена в ипотеку с использованием материнского капитала?

Да, вычет предоставляется. Однако сумма материнского капитала не учитывается в базе для расчета вычета, так как эти средства не являются вашим личным доходом, с которого уплачивался НДФЛ. Вычет рассчитывается только с тех сумм, которые вы оплатили из собственных средств.

Информация носит справочный характер. Для принятия окончательных решений рекомендуется проконсультироваться с профильным специалистом или обратиться в налоговый орган.