Возврат налога через 3-НДФЛ при покупке квартиры: пошаговая инструкция
Вернуть налог при покупке квартиры можно через подачу декларации 3-НДФЛ, если вы или ваши работодатели уплачивали НДФЛ в бюджет. Сумма возврата зависит от стоимости жилья и затрат на проценты по кредиту, но не может превышать сумму фактически уплаченного вами налога.
Если квартира куплена в браке, оба супруга имеют право на вычет в размере 2 млн рублей каждый, даже если объект оформлен только на одного из них, что позволяет вернуть до 520 000 рублей основного вычета на семью.
Попробуйте прямо в статье
ИИ заполнит расчёт по вашим цифрам — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Заполнить своими данными и скачать
Пример готов. Введите почту, пришлём код — в кабинете подставим ваши реквизиты по ИНН и отдадим файл в Word.
Сколько денег можно вернуть при покупке квартиры в 2026 году
Основной имущественный вычет по Налоговому кодексу ограничен суммой 2 млн рублей. При ставке НДФЛ 13% максимальный размер возврата составляет 260 000 рублей. Если стоимость квартиры меньше 2 млн рублей, вернуть можно 13% от фактической цены объекта.
Дополнительно предусмотрен вычет по процентам по ипотеке. Лимит составляет 3 млн рублей, что позволяет вернуть до 390 000 рублей. Суммарно один человек может получить от государства до 650 000 рублей.
Право на вычет имеют только лица, имеющие доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% или 15%. Если вы работаете по трудовому договору, налог удерживает работодатель. Если вы ИП на ОСНО, вы уплачиваете налог самостоятельно, что также дает право на возврат. Особенности декларирования доходов для предпринимателей на общей системе описаны в материале про проценты по вкладам ИП на ОСНО.
Супруги могут распределить вычет между собой. Если один из супругов не работает или имеет низкий доход, он может передать свое право на вычет партнеру, чтобы ускорить получение всей суммы возврата.
Не считать вручную. 6-НДФЛ — заполнить онлайн, реквизиты подставятся по ИНН.
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ на имущественный вычет
Для подтверждения права на вычет и суммы затрат необходимо подготовить пакет документов в электронном или бумажном виде:
- Договор купли-продажи или договор долевого участия (ДДУ). При покупке в новостройке обязательно прилагается акт приема-передачи объекта.
- Платежные документы. Это могут быть банковские выписки по счету, чеки или расписки от продавца, подтверждающие факт перечисления денег.
- Выписка из ЕГРН или иной документ, подтверждающий право собственности на жилье.
- Справка о доходах и суммах налога физического лица. Данный документ заменяет старую форму 2-НДФЛ и подтверждает, что в отчетном периоде вы платили налог в бюджет.
Если вы являетесь работодателем или ИП на ОСНО и самостоятельно сдаете отчетность, вам будет полезен сервис 6-НДФЛ, где документ заполняется онлайн с автоподстановкой реквизитов по ИНН.
Как заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ для возврата налога
Самый быстрый способ подачи — через Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) на сайте ФНС или мобильное приложение «Налоги ФЛ». В ЛКН доступен сервис «Подать декларацию 3-НДФЛ», где большинство данных подтягивается автоматически.
Алгоритм действий в ЛКН:
- Выберите год, за который запрашиваете возврат.
- В разделе «Вычеты» выберите «Имущественный».
- Введите данные о покупке квартиры: стоимость объекта и сумму уплаченных процентов по ипотеке.
- Прикрепите сканы или фото документов (ДКП, выписка из ЕГРН, чеки).
- Укажите банковские реквизиты (БИК и номер счета), куда должны поступить деньги.
Срок подачи декларации для получения возврата за прошлые периоды ограничен исковой давностью по Налоговому кодексу — 3 года. Например, в 2026 году можно подать заявления за 2023, 2024 и 2025 годы.
После отправки декларации начинается камеральная проверка. Она длится до 3 месяцев. После этого налоговая принимает решение о возврате, и деньги перечисляются на указанный счет в течение 30 дней.
Если вы планируете сменить статус налогоплательщика или закрыть бизнес, изучите, как рассчитываются страховые взносы после закрытия ИП, чтобы избежать пеней.
Частые вопросы
Можно ли вернуть налог, если квартира куплена в ипотеку?
Да, в этом случае вы имеете право на два вида вычета: основной (с суммы стоимости квартиры) и процентный (с суммы уплаченных банку процентов). Основной вычет можно заявить сразу после регистрации права собственности, а процентный — по мере фактической уплаты процентов банку.
Нужно ли подать 3-НДФЛ, если я работаю официально?
Да, подача декларации 3-НДФЛ обязательна для получения возврата из бюджета. Работодатель не может вернуть вам имущественный вычет самостоятельно, так как он лишь удерживает налог. Альтернативой является получение уведомления о праве на вычет из ФНС, после чего налог перестанет удерживать работодатель до исчерпания суммы лимита.
За какие годы можно вернуть налог по покупке квартиры?
Вернуть налог можно за три предыдущих календарных года. В 2026 году вы можете подать декларации за 2023, 2024 и 2025 годы. Если право собственности возникло раньше, но вы не подавали документы, сроки возврата за более ранние периоды уже истекли.
Информация носит справочный характер. Для принятия окончательных решений рекомендуется проконсультироваться с профильным специалистом или обратиться в налоговый орган по месту учета.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Подготовим «6-НДФЛ» — а вот что вы получаете вместе с этим.
Реквизиты сами
Вводите ИНН — название, адрес, КПП, ОГРН и банковские данные подставятся из ЕГРЮЛ. Ошибиться в реквизитах негде.
Проверка перед сдачей
ИИ смотрит документ до отправки: пустые обязательные поля, суммы, которые не сходятся, неверные коды.
Подпись без принтера
Готовый файл подписывается онлайн и уходит контрагенту по ссылке — юридическая сила по 63-ФЗ, ст. 160 ГК.
Всё лежит в одном месте
Документ остаётся в архиве компании: со сроками, статусом подписания и историей изменений.
Legium.pro
Не делать это руками
Подготовим «6-НДФЛ».
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Нужен готовый документ?
Этот документ можно заполнить онлайн — реквизиты подставятся по ИНН.
Подготовить: 6-НДФЛ Сначала посмотреть страницу услугиПохожие статьи
Как скачать программу 3-НДФЛ за 2025 год бесплатно на сайте ИФНС
Инструкция по загрузке официального ПО «Декларация-2025» с сайта ФНС для подачи налоговой отчетности за 2025 год и получения вычетов.
ИП на НПД и самозанятость: в чем отличие и что выбрать
Сравнение ИП на НПД и физических лиц на самозанятости в 2026 году: разница в налогах, взносах и способах регистрации для предпринимателей.
Налог на имущество ИП: правила уплаты, льготы и особенности для УСН
Разбираем, в каких случаях ИП на УСН и ПСН освобождаются от налога на имущество физических лиц и когда обязаны платить налог на имущество организаций.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.