Возврат НДФЛ за квартиру: как получить имущественный вычет в 2026 году

Возврат НДФЛ семьям с детьми: дополнительные льготы

Имущественный вычет за квартиру не заменяет и не отменяет стандартные налоговые вычеты на детей. Семья может одновременно использовать право на возврат налога за покупку жилья и ежемесячное снижение налогооблагаемой базы за счет детей.

В семьях, где оба супруга работают официально, распределение вычета за квартиру помогает оптимизировать возврат средств. Если один из супругов имеет более высокий доход, а другой — низкий, расходы на покупку жилья можно перераспределить так, чтобы максимально использовать лимит в 2 млн рублей на каждого. Это особенно актуально, если стоимость жилья превышает 2 млн рублей, но один из партнеров не может полностью исчерпать свой лимит из-за небольшого годового дохода.

При расчете семейного бюджета стоит учитывать, что имущественный вычет предоставляется один раз в жизни (за исключением случаев переезда в жилье с большей площадью). В 2026 году семьи с детьми также могут претендовать на иные меры поддержки, например, узнать, кому положена семейная налоговая выплата с 2026 года.

Заявление на возврат НДФЛ: способы и сроки подачи

Существует два основных способа получить деньги: через налоговую инспекцию (по итогам года) или через работодателя (в течение года).

Упрощенный порядок подачи заявления доступен в личном кабинете налогоплательщика (ЛКН) на сайте ФНС. Если работодатель передает данные о доходах в электронном виде, в ЛКН появится предзаполненное заявление. Пользователю достаточно проверить данные и отправить документ в один клик без подачи декларации 3-НДФЛ.

Получение вычета через работодателя позволяет не ждать окончания года. В этом случае сотрудник подает заявление в ФНС, налоговая подтверждает право на вычет и направляет уведомление работодателю. С этого момента компания перестает удерживать 13% НДФЛ из зарплаты сотрудника, пока сумма вычета не будет исчерпана. Для бухгалтера компании это означает изменение порядка расчета налога, и отчет 6-НДФЛ в этом случае заполняется онлайн с автоподстановкой реквизитов по ИНН.

Срок исковой давности для подачи документов на возврат составляет три года. Это значит, что декларацию 3-НДФЛ за 2025 год можно подать до конца 2028 года. Если покупка была совершена ранее, вернуть налог можно только за три предыдущих налоговых периода. Чтобы избежать ошибок при подаче документов, используйте инструкцию о том, как подать 3-НДФЛ за 2025 год.

Частые вопросы

Можно ли получить возврат НДФЛ за обучение вместе с вычетом за квартиру?

Да, это возможно. Имущественный вычет за квартиру и социальный вычет за обучение предоставляются независимо друг от друга. Вы можете одновременно вернуть налог за покупку жилья и за оплату образования (своего или детей). Общая сумма возврата будет ограничена вашим общим годовым доходом, с которого был уплачен НДФЛ.

Как вернуть НДФЛ в 2026 году за квартиру, купленную ранее?

Если квартира была куплена в течение последних трех лет, вы можете подать декларацию 3-НДФЛ за любой из этих периодов. Если же покупка состоялась более трех лет назад, право на возврат налога по данной сделке утрачивается из-за истечения срока исковой давности.

Нужно ли подавать заявление на возврат НДФЛ, если я пользуюсь упрощенным вычетом?

Да, заявление в любом случае необходимо. Упрощенный порядок означает лишь отсутствие необходимости заполнять сложную декларацию 3-НДФЛ и собирать полный пакет документов. Однако само волеизъявление налогоплательщика в форме заявления в ЛКН является обязательным основанием для перечисления средств. Если возникла ситуация с переплатой по другим налогам, изучите руководство о том, как вернуть переплату по налогам в 2026 году.

Информация носит справочный характер. Для принятия окончательного решения по налоговым вопросам рекомендуется проконсультироваться с профильным специалистом или обратиться в ФНС.