Декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры: как заполнить и получить вычет в 2026 году
Если квартира куплена в браке, оба супруга могут получить вычет по 2 млн рублей (итого 4 млн), даже если собственником значится только один из них, при условии заключения соглашения о разделе имущества или подтверждения совместного владения.
Для получения имущественного вычета при покупке квартиры необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства или через личный кабинет налогоплательщика. Документ позволяет вернуть 13% от стоимости жилья и выплаченных процентов по кредиту в пределах установленных законом лимитов.
Попробуйте прямо в статье
ИИ заполнит расчёт по вашим цифрам — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Заполнить своими данными и скачать
Пример готов. Введите почту, пришлём код — в кабинете подставим ваши реквизиты по ИНН и отдадим файл в Word.
Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета
В разделах декларации указываются все доходы, с которых был уплачен НДФЛ за отчетный год, включая заработную плату, доходы от сдачи имущества в аренду или продажи активов. Суммы затрат на приобретение жилья вносятся в раздел «Вычеты», где выбирается тип «Имущественный».
Расчет суммы вычета ограничен лимитами:
- Основной вычет на покупку жилья составляет 2 млн рублей. Максимальная сумма возврата налога — 260 000 рублей.
- Вычет по процентам по ипотеке ограничен суммой 3 млн рублей. Максимальный возврат — 390 000 рублей.
Если стоимость квартиры превышает 2 млн рублей, остаток суммы переносится на следующие налоговые периоды до полного исчерпания лимита. О том, как работают разные категории льгот, можно узнать в материале о том, что такое налоговый вычет.
Срок подачи декларации для возврата налога за 2025 год — до 30 апреля 2026 года. Если целью является только получение вычета (без возврата денег на карту), декларацию можно подать в течение всего года.
Для подтверждения права на вычет подготовьте следующий пакет документов:
- Договор купли-продажи или договор долевого участия (ДДУ).
- Выписка из ЕГРН, подтверждающая право собственности.
- Платежные документы: чеки, банковские выписки, платежные поручения.
- Справка о доходах и суммах налога физического лица (бывшая 2-НДФЛ).
- Справка об уплаченных процентах по кредиту (для ипотечного вычета).
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →Программа «Декларация 3-НДФЛ» и Личный кабинет налогоплательщика
Подача через Личный кабинет (ЛК) ФНС быстрее, так как большинство данных подтягивается автоматически. Офлайн-программа «Декларация» используется в случаях, когда нет доступа к интернету или требуется заполнение сложной формы с большим количеством приложений, которую затем нужно распечатать и сдать лично.
При использовании ЛК данные из справок о доходах импортируются автоматически из систем работодателей. Пользователю достаточно проверить корректность сумм и дат. В офлайн-программе данные вносятся вручную или импортируются из XML-файла, предоставленного бухгалтерией.
Алгоритм отправки через ЛК:
- Авторизация через Госуслуги или по ИНН/паролю.
- Переход в раздел «Жизненные ситуации» → «Подать декларацию 3-НДФЛ».
- Выбор года (например, 2025) и типа вычета.
- Загрузка сканов подтверждающих документов.
- Подписание декларации электронной подписью (необходимо создать её бесплатно в самом ЛК).
- Отправка формы в инспекцию.
Для тех, кому требуется профессиональная помощь в подготовке документов, доступна Декларация 3-НДФЛ — здесь этот документ заполняется онлайн с автоподстановкой реквизитов по ИНН.
Где скачать декларацию 3-НДФЛ за 2024 и 2025 годы
Актуальные бланки деклараций публикуются в разделе «Формы» на официальном сайте ФНС. Рекомендуется использовать электронные сервисы, так как бумажные бланки часто обновляются, и подача устаревшей формы может привести к отказу в приеме документа.
Различия в формах за разные периоды обычно касаются структуры разделов по расчету налоговой базы и кодов доходов. При заполнении за 2024 год используются нормы и ставки, действовавшие в том периоде, тогда как для 2025 года применяются актуальные правила 2026 года. О деталях заполнения разных периодов можно прочитать в статье про форму 3-НДФЛ в 2026 году.
Если вычет за прошлые годы не был заявлен, можно подать уточненную декларацию или первичную декларацию за прошедший период. Срок подачи таких документов ограничен тремя годами (срок исковой давности). Например, в 2026 году можно подать декларацию за 2023, 2024 и 2025 годы. Чтобы не допустить ошибок в сроках, изучите руководство о том, как подать налоговую декларацию.
Частые вопросы
Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, если квартира куплена в ипотеку?
В декларации заполняются два разных вычета. Первый — основной имущественный вычет на стоимость жилья (лимит 2 млн руб.). Второй — вычет по процентам по ипотечному кредиту (лимит 3 млн руб.). В разделе вычетов необходимо указать обе суммы и приложить справку из банка об уплаченных процентах за отчетный год.
Нужно ли подавать декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля?
Декларация подается, если автомобиль находился в собственности меньше минимального срока владения (обычно 3 или 5 лет) и сумма продажи превысила необлагаемый минимум (250 000 рублей). Если машина была в собственности дольше этого срока, налог платить не нужно и декларацию подавать не требуется.
Можно ли подать декларацию 3-НДФЛ за 2024 год сейчас?
Да, в 2026 году можно подать декларацию за 2024 год, так как срок подачи для получения вычетов составляет три года. В этом случае вы сможете вернуть налог, который был удержан с ваших доходов в 2024 году.
Информация носит справочный характер. Для получения точных расчетов и подачи документов рекомендуем обратиться к сертифицированным бухгалтерам или в налоговый орган.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Подготовим «Декларация 3-НДФЛ» — а вот что вы получаете вместе с этим.
Реквизиты сами
Вводите ИНН — название, адрес, КПП, ОГРН и банковские данные подставятся из ЕГРЮЛ. Ошибиться в реквизитах негде.
Проверка перед сдачей
ИИ смотрит документ до отправки: пустые обязательные поля, суммы, которые не сходятся, неверные коды.
Подпись без принтера
Готовый файл подписывается онлайн и уходит контрагенту по ссылке — юридическая сила по 63-ФЗ, ст. 160 ГК.
Всё лежит в одном месте
Документ остаётся в архиве компании: со сроками, статусом подписания и историей изменений.
Legium.pro
Не делать это руками
Подготовим «Декларация 3-НДФЛ».
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Нужен готовый документ?
Этот документ можно заполнить онлайн — реквизиты подставятся по ИНН.
Подготовить: Декларация 3-НДФЛ Сначала посмотреть страницу услугиПохожие статьи
Утрата доверия как статья ТК РФ для увольнения: основания и процедура
Разбираем законные основания для увольнения по утрате доверия в 2026 году: перечень должностей, сроки и обязательный порядок оформления документов.
Как закрыть авансы по НДС: порядок действий при работе и ликвидации бизнеса
Инструкция по зачету авансов по НДС в 2026 году и правила сдачи отчетности при закрытии ИП и ООО с учетом актуальных норм Налогового кодекса.
Коды статистики по ИНН для индивидуального предпринимателя: как подобрать и где указать
Инструкция по подбору кодов статистики для ИП в 2026 году: определяем коды по ИНН и виду деятельности для корректной сдачи отчетности в Росстат.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.