НДС на английском: термины и правила оформления документов для внешнеэкономической деятельности
Для обозначения НДС в международной практике используется термин VAT (Value Added Tax). В счетах, инвойсах и контрактах эта аббревиатура является общепринятым стандартом для большинства стран Европы и Азии.
При экспорте товаров в инвойсе на английском языке часто пишут 'VAT 0%', однако для налоговой службы РФ основанием для нулевой ставки является не запись в счете, а пакет документов, подтверждающих фактический вывоз товара за пределы ЕАЭС.
Попробуйте прямо в статье
ИИ заполнит расчёт по вашим цифрам — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Заполнить своими данными и скачать
Пример готов. Введите почту, пришлём код — в кабинете подставим ваши реквизиты по ИНН и отдадим файл в Word.
Как писать НДС на английском в счетах и контрактах
Термин VAT (Value Added Tax) используется во всех финансовых документах при работе с контрагентами из стран, где действует налог на добавленную стоимость. В инвойсе сумма налога указывается отдельной строкой под итоговой стоимостью товаров или услуг.
Для оформления строки «счет на оплату с НДС» на английском языке используйте формулировку «Invoice including VAT». Если налог включен в цену, пишется «VAT inclusive», если начисляется сверху — «VAT exclusive». Итоговая сумма к оплате обозначается как «Total amount including VAT».
При работе с компаниями из США или Канады термин VAT заменяется на Sales Tax. В отличие от НДС, который взимается на каждом этапе производства и реализации, Sales Tax — это однократный налог с продаж, который оплачивает только конечный потребитель. В таких контрактах следует использовать формулировку «Sales Tax», чтобы избежать путаницы в налоговых режимах.
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →НДС на товары из-за рубежа: расчет и отражение в учете
При ввозе товаров в Россию импортный НДС уплачивается на таможне в момент оформления декларации на товары. Сумма налога рассчитывается от таможенной стоимости товара с учетом всех пошлин и сборов по Налоговому кодексу. Без подтверждения оплаты этого налога таможня не выпустит груз в свободное обращение.
При покупке товаров через зарубежные маркетплейсы обязанность по уплате НДС ложится на продавца, если он зарегистрирован в налоговом органе РФ. В этом случае налог включен в стоимость заказа. Если продавец не зарегистрирован, покупатель (ИП или ООО) должен самостоятельно рассчитать и уплатить НДС при ввозе, либо налог будет взыскан в рамках налогового контроля.
Сроки подачи Декларации по НДС при импорте зависят от применяемого режима налогообложения, но стандартно отчетность подается ежеквартально. Для подтверждения нулевой ставки при экспорте в течение 180 дней с даты отгрузки необходимо собрать пакет документов: контракт, транспортную накладную и экспортную декларацию с отметкой таможни.
Правила начисления НДС: расчеты для разных ставок
Чтобы начислить НДС на число (сумму без налога), необходимо умножить базовую стоимость на процентную ставку. Например, при цене 10 000 рублей и ставке 20% расчет выглядит так: 10 000 × 0,20 = 2 000 рублей. Итоговая сумма к оплате составит 12 000 рублей.
Для того чтобы начислить НДС 5% на сумму (выделить налог из общей стоимости), используется формула: «Сумма с НДС / 105 × 5». Если общая стоимость товара составляет 10 500 рублей, расчет будет следующим: 10 500 / 105 × 5 = 500 рублей. Сумма без налога при этом составит 10 000 рублей.
В 2026 году в России действуют следующие ставки:
- 0% — применяется при экспорте товаров и реализации некоторых видов услуг.
- 5% — используется для социально значимых товаров (продукты питания, детские товары, лекарства).
- 10% — применяется для некоторых категорий продовольственных товаров, медицинских изделий и книг.
- 20% — основная ставка для большинства товаров и услуг.
Частые вопросы
Когда на УСН начинают платить НДС?
С 2025 года предприниматели на упрощенной системе налогообложения (УСН) становятся плательщиками НДС, если их годовой доход превышает 60 млн рублей. При доходе ниже этого порога можно использовать освобождение от уплаты налога, предусмотренное законом.
Какой НДС на овощи в 2026 году?
Для большинства видов овощей предусмотрена льготная ставка НДС 10%. Однако для отдельных категорий социально значимых продуктов питания может применяться ставка 5% или полное освобождение от налога в зависимости от перечня товаров, утвержденного правительством.
Как правильно составить счет на оплату с НДС 5%?
В счете необходимо указать стоимость товара без налога, отдельной строкой прописать «НДС 5%» с указанием суммы, и в конце привести «Итого к оплате». В английской версии счета это будет выглядеть так: «Subtotal», «VAT 5%» и «Total amount».
Информация носит справочный характер. Для принятия управленческих решений или оформления отчетности проконсультируйтесь с профильным специалистом или обратитесь в бухгалтерию.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Подготовим «Декларация по НДС» — а вот что вы получаете вместе с этим.
Реквизиты сами
Вводите ИНН — название, адрес, КПП, ОГРН и банковские данные подставятся из ЕГРЮЛ. Ошибиться в реквизитах негде.
Проверка перед сдачей
ИИ смотрит документ до отправки: пустые обязательные поля, суммы, которые не сходятся, неверные коды.
Подпись без принтера
Готовый файл подписывается онлайн и уходит контрагенту по ссылке — юридическая сила по 63-ФЗ, ст. 160 ГК.
Всё лежит в одном месте
Документ остаётся в архиве компании: со сроками, статусом подписания и историей изменений.
Legium.pro
Не делать это руками
Подготовим «Декларация по НДС».
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Нужен готовый документ?
Этот документ можно заполнить онлайн — реквизиты подставятся по ИНН.
Подготовить: Декларация по НДС Сначала посмотреть страницу услугиПохожие статьи
Согласие на обработку персональных данных образец заполнения: пошаговая инструкция
Подробный образец согласия на обработку ПДн с примерами заполнения, плюс готовые шаблоны ТТН и актов для ИП и ООО.
Образец заполнения актов: ТТН, семейные акты, финансовые акты и акт освидетельствования котлована
Подробные образцы заполнения ТТН, актов семейного контроля, финансовых актов и акта освидетельствования котлована с примерами и типичными ошибками.
Компенсация за спорт от государства: условия, суммы и порядок получения
Узнайте, кто имеет право на компенсацию за спорт от государства, как оформить выплаты и какие суммы доступны в 2026 г.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.