Отчет о движении денежных средств в 1С: форма, пример и заполнение на 2026 год

Учет зарубежных счетов физических лиц в отчете о движении денежных средств в 1С

Согласно ст. 271.1 НК РФ и ФЗ-402 «О бухгалтерском учете», операции по иностранным счетам должны быть прозрачны и отражены в отчетности. Для физических лиц (ИП) или организаций, владеющих зарубежными счетами, в 1С создается отдельный валютный счет в справочнике «Банковские счета», который привязывается к соответствующему контрагенту (иностранному банку).

Для автоматизации учета необходимо включить аналитику «Валютные операции». Это позволяет программе автоматически подтягивать актуальный курс ЦБ РФ на дату каждой транзакции. Приток и отток в итоговом отчете отображаются в рублях, при этом в детальных записях сохраняется сумма в оригинальной валюте.

Неочевидно, но в 1С:Предприятие 8.3 при включённой аналитике «Валютные операции» отчет о движении денежных средств автоматически пересчитывает суммы по курсу ЦБ РФ на дату каждой операции, устраняя необходимость ручного пересчёта при работе с зарубежными счетами.

Чтобы избежать ошибок в расчетах и не получить штрафы за некорректное отражение доходов, используйте Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Пример отчета и экспорт в Excel: как заполнить и использовать

Типовой шаблон ОДДС в 1С состоит из строк, сгруппированных по статьям движения средств. Основные блоки включают:

• Операции с клиентами (поступления от реализации).
• Оплата поставщикам (расходы на закупку сырья, товаров, услуг).
• Переводы (внутрифирменные перемещения, налоги, зарплата).
• Итого (чистый денежный поток за период).

Процесс заполнения состоит из трех этапов:

1. Выбор периода (месяц, квартал или год) в шапке отчета.
2. Проверка проводок по счетам 50, 51, 52 и 55. Если операция не попала в отчет, необходимо проверить, присвоена ли ей «Статья ДДС» в документе оплаты.
3. Запуск формирования отчета кнопкой «Сформировать».

Для глубокого анализа данных используется экспорт в Excel. Через кнопку «Выгрузить» или «Сохранить как» отчет переносится в таблицу с сохранением структуры колонок. В Excel рекомендуется настроить сводные таблицы, чтобы видеть динамику притоков и оттоков по разным валютам или контрагентам.

Если ваша деятельность связана с маркетплейсами, важно сопоставлять данные ОДДС с внутренними отчетами площадок, чтобы правильно отразить комиссии и возвраты. О том, как подготовить отчеты WB для налоговой, читайте в отдельном материале.

Частые вопросы

Как заполнить отчет о движении денежных средств в 1С?

Отчет заполняется автоматически на основе введенных первичных документов. Вам нужно убедиться, что в каждом документе «Поступление» или «Списание» заполнено поле «Статья ДДС». После этого перейдите в раздел «Отчеты» → «Движение денежных средств», выберите период и нажмите «Сформировать».

Можно ли сформировать отчет о движении денежных средств на зарубежных счетах в 1С?

Да, для этого создайте валютный счет в справочнике «Банковские счета» и укажите валюту счета. При использовании аналитики «Валютные операции» 1С будет автоматически пересчитывать все движения по зарубежным счетам в рубли по курсу ЦБ РФ.

Как экспортировать отчет о движении денежных средств из 1С в Excel?

В открытом сформированном отчете нажмите кнопку «Файл» → «Сохранить как...» или используйте иконку «Excel» на панели инструментов. Выберите формат .xlsx. Все суммы и формулы остатков перенесутся в таблицу.

Какая форма отчета о движении денежных средств используется в 1С в 2026 году?

Используется форма, основанная на ПБУ 10/2002, которая разделяет потоки на операционные, инвестиционные и финансовые. В 2026 году актуальны обновления, поддерживающие автоматический пересчет валютных операций и интеграцию с электронным документооборотом.

Информация носит справочный характер. Для принятия управленческих решений или сдачи отчетности в контролирующие органы рекомендуется проконсультироваться с сертифицированным бухгалтером.