Расчет зарплаты для ипотеки: как правильно рассчитать доход ИП

Расчет зарплаты ИП на ОУР (общий упрощенный режим)

Ставка налога по ОУР и порядок расчёта
ОУР — это упрощённый режим, где налог рассчитывается как 6 % от дохода без вычета расходов. Ставка фиксирована и не меняется в течение года.

Учёт страховых взносов работодателя
Для ИП-работодателя обязательные страховые взносы остаются теми же — 30 % от МРОТ в месяц. Они не зависят от выбранного налогового режима и учитываются отдельно.

Как ОУР влияет на размер чистой зарплаты ИП
Чистый доход = валовый доход − 6 % налог − страховые взносы. При одинаковом доходе ОУР даёт меньше налоговой нагрузки, чем УСН «доходы», но больше, чем УСН «доходы-расходы», где налог рассчитывается от разницы доход-расход.

Пример расчета для ОУР

Период	Валовый доход (руб.)	Налог 6 %	Страховые взносы (мес.)	Чистый доход (руб.)
Янв 2026	250 000	15 000	3 837,60	231 162,40
Фев 2026	260 000	15 600	3 837,60	240 562,40
Мар 2026	240 000	14 400	3 837,60	221 762,40

Средний чистый доход ≈ 231 162 руб., что даёт при том же коэффициенте 0,55 возможность оформить ипотеку до 127 139 руб. в месяц.

Расчет зарплаты ИП при упрощенной системе и в 1С

Разница между УСН «доходы» и «доходы-расходы»
УСН «доходы» — налог 6 % от общего дохода. УСН «доходы-расходы» — налог 15 % от разницы доход-расход. При наличии значимых расходов УСН «доходы-расходы» обычно выгоднее, так как налоговая база снижается.

Автоматизация расчёта в 1С: ввод доходов и расходов
В 1С:Бухгалтерия 8.3 вводятся операции «Поступление от контрагента» (доход) и «Оплата поставщику» (расход). После закрытия месяца система автоматически рассчитывает налоговую базу и формирует отчёт по УСН. Для расчёта чистого дохода достаточно добавить к отчёту по УСН строку «Страховые взносы» — вводится фиксированная сумма 3 837,60 руб. за каждый месяц.

Как учитываются выплаты сотрудникам ИП
Выплаты сотрудникам (зарплата) учитываются как расходы в УСН «доходы-расходы». При УСН «доходы» они не влияют на налоговую базу, но уменьшают чистый доход, который банк будет принимать в расчёте ипотечной способности.

Пример расчета в 1С
ИП на УСН «доходы-расходы» за квартал:

• Доход = 750 000 руб.
• Расходы = 300 000 руб. (включая зарплату 180 000 руб.)
• Налоговая база = 750 000 − 300 000 = 450 000 руб.
• Налог = 15 % × 450 000 = 67 500 руб.
• Страховые взносы = 3 837,60 × 3 = 11 512,80 руб.
• Чистый доход = 750 000 − 67 500 − 11 512,80 ≈ 671 0‑—‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑‑

Банки часто берут средний доход за 3 месяца, но если ИП работает на УСН «доходы-расходы», можно добавить чистый доход от расходов, что повышает допустимую сумму кредита.

Онлайн-расчёт и оформление справки о доходах ИП для банка

Краткий обзор популярных онлайн-калькуляторов
Сервисы «Калькулятор ИП», «Бизнес-Калькулятор» и «Налог-Онлайн» позволяют ввести оборот, выбрать систему налогообложения и автоматически получить чистый доход. Такие калькуляторы учитывают НДФЛ 13 % и фиксированные страховые взносы.

Какие данные вводятся в сервисы (доход, налоги, выплаты)
Необходимо указать:

• Общий доход за выбранный период;
• Ставку налога (6 % — УСН «доходы», 15 % — УСН «доходы-расходы», 6 % — ОУР);
• Сумму страховых взносов (3 837,60 руб./мес.);
• Выплаты сотрудникам (если используется УСН «доходы-расходы»).

Как сформировать справку о доходах ИП для ипотечного кредита
После расчёта онлайн полученный чистый доход копируется в шаблон справки, утверждённый банком. В справке указываются: ФИО ИП, ИНН, ОКВЭД, период расчёта, валовый доход, налоговая база, сумма НДФЛ, страховые взносы, чистый доход. Подпись и печать (если есть) заверяют документ.

Сроки подготовки и подачи документов
Подготовка справки обычно занимает 1‑2 рабочих дня. После получения справки ИП подаёт её в банк вместе с заявлением на ипотеку и копиями налоговых деклараций. Банки рассматривают заявку в течение 5‑10 дней, если все расчёты корректны.

Узнайте, как быстро оформить ипотеку с помощью онлайн-калькулятора

Частые вопросы

Как рассчитать зарплату ИП для подачи в банк на ипотеку?

Определите валовый доход за 3 месяца, вычтите НДФЛ 13 % и страховые взносы ≈ 3 837,60 руб./мес., получите чистый доход и предоставьте его в справке о доходах.

Можно ли использовать онлайн-калькулятор для расчета зарплаты ИП?

Да, сервисы «Калькулятор ИП», «Бизнес-Калькулятор» и аналогичные позволяют быстро получить чистый доход с учётом выбранного режима налогообложения.

Нужна ли справка о доходах ИП и какие данные в ней указываются?

Справка обязательна; в ней указываются ФИО, ИНН, ОКВЭД, период расчёта, валовый доход, налоговая база, сумма НДФЛ, страховые взносы и чистый доход.

Как влияет выбор системы налогообложения (ОУР, УСН) на расчет зарплаты ИП?

ОУР — налог 6 % от дохода, УСН «доходы» — 6 % от дохода, УСН «доходы-расходы» — 15 % от разницы доход-расход. Чем ниже налоговая ставка, тем выше чистый доход, который банк учитывает при расчёте ипотечной способности.

Можно ли учитывать выплаты сотрудникам ИП при расчете дохода для ипотеки?

Да, при УСН «доходы-расходы» выплаты сотрудникам учитываются как расходы, уменьшающие налоговую базу, но они также уменьшают чистый доход, который банк принимает в расчёте.

Оформите справку о доходах за 5 минут с помощью Legium.pro

Информация носит справочный характер и не является юридической консультацией. При необходимости уточняйте детали у налогового консультанта или в налоговой инспекции.