Как сформировать отчёт о движении денежных средств в 1С:ERP: пошаговое руководство

Пример отчёта о движении денежных средств в Excel и форма 4

Для детального анализа или презентации данных руководству готовый отчёт из 1С:ERP экспортируется в таблицу. Используйте кнопку «Выгрузить» или «Сохранить как...», выбрав формат .xlsx.

Структура шаблона Excel в 1С:ERP соответствует стандартам финансовой отчётности и делится на три блока:

1. Операционная деятельность: поступления от клиентов, оплата поставщикам, налоги и зарплата.
2. Инвестиционная деятельность: покупка и продажа основных средств, нематериальных активов, получение процентов по депозитам.
3. Финансовая деятельность: получение и возврат кредитов, выплата дивидендов, выпуск акций.

Для подготовки официальной документации можно скачать форму 4 в Word из раздела «Шаблоны» встроенной библиотеки или внешних реестров. В 1С:ERP реализована возможность автоматического заполнения данной формы при условии корректной привязки статей ДДС к соответствующим строкам формы 4. Чтобы упростить этот процесс и избежать ручного переноса цифр, используйте Legium.pro — форма прямо в этой статье: оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Отчёт о движении денежных средств по МСФО и косвенным методом в 1С:ERP

Для компаний, ведущих учёт по международным стандартам, в параметрах отчёта необходимо активировать настройку «МСФО». Это позволит системе использовать правила IAS 7, где денежные потоки классифицируются строго по трем видам деятельности.

При выборе косвенного метода 1С:ERP автоматически формирует корректировки по прибыли. Система берет чистую прибыль из отчёта о финансовых результатах и исключает из неё статьи, не влияющие на движение денег (например, амортизацию, резервы по сомнительным долгам и курсовые разницы). Это позволяет сопоставить бухгалтерскую прибыль с реальным остатком средств на счетах.

Проверка соответствия требованиям ПБУ 10/2002 и IAS 7 осуществляется через сверку итогового сальдо с данными баланса по строкам «Денежные средства и денежные эквиваленты». Неочевидно, но в 1С:ERP при формировании ОДДС косвенным методом необходимо включить параметр «Учитывать операции по субсчетам» – иначе часть денежных потоков может быть не учтена.

Если ваша компания работает с международными контрактами, рекомендуем изучить отчёт о движении денежных средств в иностранном банке, чтобы правильно отразить валютную переоценку.

Типовые ошибки при заполнении и как их избежать

Наиболее частая ошибка — игнорирование операций по субсчетам. Если в настройках отчёта не включена детальная аналитика, суммы по некоторым счетам могут «выпасть» из итогового баланса. Всегда проверяйте, чтобы сумма остатков в ОДДС совпадала с данными ОСВ по 51, 52, 55 счетам.

Пропуск реклассификации валютных операций приводит к искажению денежного потока из-за курсовых разниц. Чтобы избежать этого, используйте фильтр «Валюта» и проверяйте, чтобы курсовые разницы не попадали в операционный поток как фактические поступления или выплаты.

Неправильный выбор периода (например, включение даты документа вместо даты фактического списания средств) искажает данные за конкретный месяц. В 1С:ERP следует использовать дату операции, а не дату документа. Для тех, кто анализирует инвестиционные потоки, будет полезен отчёт о движении денежных средств в части инвестиционной деятельности с примерами по зарубежным активам.

Частые вопросы

Как сформировать отчёт о движении денежных средств в 1С:ERP?

Перейдите в «Финансовый результат и контроллинг» $\rightarrow$ «Отчёты» $\rightarrow$ «Отчёт о движении денежных средств», укажите период, выберите метод (прямой или косвенный) и нажмите «Сформировать».

Можно ли использовать косвенный метод в 1С:ERP?

Да, эта функция встроена в систему. Она позволяет рассчитать денежный поток, исходя из чистой прибыли и корректировок на неденежные статьи, что соответствует требованиям ПБУ и МСФО.

Где скачать форму 4 для отчёта о движении денежных средств?

Форма 4 доступна в разделе «Шаблоны» в интерфейсе 1С:ERP или в специализированных бухгалтерских сервисах в форматах Word и Excel.

Как экспортировать отчёт в Excel без потери форматирования?

Используйте стандартную функцию «Выгрузить» (иконка Excel в верхней панели отчёта). Система перенесёт данные в таблицу с сохранением иерархии строк и итоговых сумм.

Что входит в отчёт о движении денежных средств по МСФО?

Отчёт по МСФО (IAS 7) включает три раздела: операционную, инвестиционную и финансовую деятельность, с обязательным разделением денежных средств и их эквивалентов.

Информация носит справочный характер. Для принятия управленческих решений или сдачи отчётности в государственные органы проконсультируйтесь с сертифицированным бухгалтером или аудитором.