Что указать репетитору в Мой налог: выбор деятельности и оформление доходов
Репетитору в приложении «Мой налог» следует выбрать вид деятельности, связанный с обучением или консультированием, и фиксировать каждый платеж через формирование чека. Для работы с физическими лицами достаточно указать название услуги, например, «Уроки математики», а для компаний — предоставить реквизиты самозанятого.
Попробуйте прямо в статье
ИИ составит этот документ под вашу ситуацию — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Заполнить своими данными и скачать
Пример готов. Введите почту, пришлём код — в кабинете подставим ваши реквизиты по ИНН и отдадим файл в Word.
Что указать репетитору в Мой налог при регистрации
При регистрации в качестве самозанятого (плательщика НПД) репетитору не нужно указывать коды ОКВЭД, как это делают ИП на других режимах. В приложении достаточно выбрать категорию деятельности из предложенного списка или воспользоваться поиском по ключевым словам: «обучение», «репетиторство» или «образовательные услуги».
Если репетитор работает без лицензии, он не может использовать слово «образовательный центр» в чеках, но может указывать «консультационные услуги по предмету», чтобы избежать претензий надзорных органов.
Наименование услуги в чеке должно быть понятным и конкретным. Рекомендуется использовать формулировки: «Уроки английского языка за октябрь», «Курс подготовки к ЕГЭ по физике (5 занятий)» или «Индивидуальное занятие по химии от 10.10.2026». Это исключит вопросы налоговой службы при проверке доходов.
Для получения оплаты от физических лиц репетитор может использовать перевод на карту, но чек в приложении должен быть сформирован сразу после получения денег. При работе с юридическими лицами или ИП необходимо предоставить свои реквизиты (ИНН и номер счета). Чтобы не ошибиться в данных при оформлении платежей, проверьте актуальные реквизиты налоговых платежей в 2026 году.
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →Какой налог у репетиторов на режиме НПД
Сумма налога зависит от того, кто оплачивает услуги репетитора. В 2026 году действуют следующие ставки налога на профессиональный доход:
- 4% — если оплату переводит физическое лицо.
- 6% — если заказчиком выступает компания (ООО) или индивидуальный предприниматель.
Расчет суммы налога происходит автоматически внутри приложения «Мой налог» на основании сформированных чеков. Репетитору не нужно подавать налоговые декларации или самостоятельно считать базу.
Срок оплаты налога — до 28-го числа месяца, следующего за отчетным. Например, налог за октябрь 2026 года необходимо оплатить до 28 ноября. Уведомление о сумме к уплате приходит в приложение до 12-го числа каждого месяца. Оплатить задолженность можно банковской картой прямо в интерфейсе сервиса.
Если вы планируете масштабировать бизнес и переходите на полноценное ИП с сотрудниками, вам потребуется вести более сложный учет. Чтобы автоматизировать рутину и избежать ошибок в документах, используйте Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.
Обязан ли репетитор платить налоги и что будет за их отсутствие
Любая систематическая деятельность с целью получения прибыли считается предпринимательской. Репетитор обязан легализовать свои доходы, зарегистрировавшись либо как самозанятый (НПД), либо как ИП. Работа без регистрации при регулярном получении оплаты на карту может быть расценена как незаконное предпринимательство.
За сокрытие доходов и неуплату налогов предусмотрена ответственность по налоговому законодательству. В случае выявления скрытых доходов налоговый орган доначисляет сумму налога (НДФЛ 13% или 15% вместо льготного НПД), а также начисляет пени за каждый день просрочки.
Штрафы за неуплату налогов могут составлять 20% от суммы недоимки. В случае крупных сумм недоплаты возможна ответственность в соответствии с Кодексом об административных правонарушениях или Уголовным кодексом РФ. Для тех, кто ранее работал как ИП и решил сменить форму деятельности, важно правильно завершить все обязательства, изучив, как закрыть ИП через нотариуса.
Частые вопросы
Мой налог репетитор как работает?
Репетитор регистрируется в приложении, указывает вид деятельности и вносит сумму каждого полученного платежа. Приложение генерирует электронный чек, который отправляется клиенту. В конце месяца система рассчитывает налог (4% или 6%) и выставляет счет на оплату.
Можно ли вернуть подоходный налог за репетитора?
Да, родители или сами учащиеся могут получить социальный налоговый вычет за образовательные услуги. Однако для этого репетитор должен иметь официальную лицензию на образовательную деятельность или статус ИП с соответствующим ОКВЭД. Чека из «Моего налога» без лицензии для получения вычета в ФНС недостаточно.
Репетитор не платит налоги наказание?
Наказанием может стать доначисление НДФЛ по ставке 13% на все выявленные поступления, штраф в размере 20% от суммы долга и пени. При систематическом и крупном нарушении возможна квалификация действий как незаконного предпринимательства.
Информация носит справочный характер. Для принятия окончательных решений по налогообложению и оформлению документов рекомендуется обратиться к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Документы, учёт и отчётность — в одном кабинете — а вот что вы получаете вместе с этим.
Работа снимается целиком
Вы описываете ситуацию — сервис делает: считает, заполняет, проверяет и отдаёт готовый результат.
Документы разбираются сами
Загруженные договоры, акты и выписки распознаются: суммы, стороны, сроки и риски видны без ручного разнесения.
Сроки не проходят мимо
Календарь отчётности с напоминаниями считается по вашей системе налогообложения, а не по общему списку.
Начать ничего не стоит
Есть бесплатный тариф и 14 дней пробного периода. Карта не нужна, подписание входящих документов бесплатно всегда.
Legium.pro
Не делать это руками
Документы, учёт и отчётность — в одном кабинете.
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Понравилась статья?
Legium.pro делает всё это автоматически. AI-бухгалтер для вашего бизнеса.
Попробовать бесплатноПохожие статьи
Заявление на трудоустройство: когда оно нужно и как правильно составить
Разберитесь, в каких случаях заявление на трудоустройство обязательно по ТК РФ, какие данные в него включить и как избежать ошибок при оформлении сотрудника.
Лимит перехода на НДС в 2026 году: актуальные пороги и нюансы
Узнайте, какой лимит доходов в 2026 году позволяет перейти на НДС, как он влияет на ИП и ООО, и какие исключения существуют.
Заключение трудового договора с иностранным гражданином: правила и уведомления
Разберитесь, как правильно заключить трудовой договор с иностранцем, оформить уведомления в МВД и избежать штрафов по ст. 18.15 КоАП РФ в 2026 году.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.