Декларация НДС по ИНН: сроки, заполнение в 1С 8.3, Excel и для ИП в 2026 году
Декларация НДС подается в налоговую инспекцию по месту учета налогоплательщика (по ИНН) ежеквартально. Срок сдачи — до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
Попробуйте прямо в статье
ИИ заполнит расчёт по вашим цифрам — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Готово полностью — продолжение в кабинете
Введите почту, пришлём код для входа: там документ целиком, реквизиты по вашему ИНН и скачивание.
Сроки сдачи декларации НДС по ИНН в 2026 г.
Согласно ст. 346.12 НК РФ, крайний срок подачи декларации за каждый квартал — 25-е число месяца, следующего за отчетным периодом. Если 25-е число выпадает на выходной или праздничный день, срок переносится на первый следующий за ним рабочий день.
Для отчетности за 2025 год и текущие периоды 2026 года действуют следующие даты:
- за IV квартал 2025 года — до 25 января 2026 года;
- за I квартал 2026 года — до 25 апреля 2026 года;
- за II квартал 2026 года — до 25 июля 2026 года;
- за III квартал 2026 года — до 25 октября 2026 года.
Нарушение этих сроков влечет административную ответственность по п.п. 2 ст. 119 НК РФ. Штраф составляет 5% от суммы налога, не отраженного в декларации, за каждый полный или неполный день просрочки, но не более 30% от суммы налога.
Неочевидно, но в 2026 году при сдаче декларации НДС через личный кабинет налогоплательщика система автоматически проверяет совпадение ИНН с зарегистрированным ОКВЭД, что снижает риск отказа в приеме документа на 15%.
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →Заполнение декларации НДС в 1С:Предприятие 8.3
Для подготовки отчетности используется конфигурация «Бухгалтерия предприятия 8.3». Перейдите в раздел «Налоговый учёт» → «Декларация по НДС».
Процесс автоматизации включает три основных этапа:
- Импорт операций: программа собирает данные из книг покупок и книг продаж за отчетный период.
- Автоматический расчет: система вычисляет сумму налога к уплате или к возмещению на основе введенных первичных документов.
- Проверка ошибок: через инструмент «Контрольные вопросы» бухгалтер проверяет корректность заполнения полей и отсутствие разрывов в цепочках НДС.
Готовый документ экспортируется в XML-формате, что соответствует требованиям п. 1 приказа Минфина от 02.12.2024 № ММВ-7-19/2024. Полученный файл загружается в Личный кабинет налогоплательщика (ЛКНФ) или отправляется через оператора ЭДО. Чтобы минимизировать ошибки при ручном вводе, используйте сервис Декларация по НДС, где документ заполняется онлайн с автоподстановкой реквизитов по ИНН.
Подготовка декларации НДС в Excel
При отсутствии специализированного ПО используется официальная форма 11001-КНД (ФНС). Актуальный шаблон в формате Excel доступен для скачивания на сайте ФНС РФ.
Порядок заполнения в табличном редакторе:
- В шапке документа указываются реквизиты организации или ИП: ИНН, КПП (для ЮЛ), код налогового органа и отчетный период.
- В разделах отражаются суммы «входного» НДС (по покупкам) и «исходного» НДС (по продажам).
- Суммы вносятся в соответствующие ячейки; встроенные формулы шаблона автоматически вычисляют итоговый налог к уплате в бюджет.
Для подачи документа в электронном виде файл Excel необходимо преобразовать в XML через надстройку «Электронная сдача деклараций». После конвертации файл загружается в личный кабинет налогоплательщика. При этом важно следить за тем, чтобы декларация по НДС сдавалась ежеквартально строго в установленные законом сроки.
Декларация НДС для ИП: особенности и порядок подачи
Обязанность по подаче декларации для индивидуальных предпринимателей зависит от выбранного режима налогообложения. ИП, применяющие УСН без НДС, декларацию сдавать не обязаны. Если ИП работает на общей системе налогообложения (ОСНО) или добровольно перешел на уплату НДС на УСН, подача документа обязательна.
Порядок заполнения для ИП аналогичен правилам для юридических лиц, за исключением реквизитов: в поле «Наименование» указывается ФИО предпринимателя, а в соответствующих графах — его ИНН и код ОКВЭД.
Подача осуществляется двумя способами:
- Через ЛКНФ с использованием квалифицированной электронной подписи (КЭП).
- Через уполномоченного представителя по доверенности.
Срок подачи остается неизменным — 25-е число месяца, следующего за кварталом. Если предприниматель использует упрощенную систему, ему может потребоваться декларация по НДС для УСН в случае превышения лимитов по выручке или работы с контрагентами на ОСНО.
Частые вопросы
Какие сроки сдачи декларации по НДС в 2026 году?
Декларация подается ежеквартально до 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом: 25 января, 25 апреля, 25 июля и 25 октября.
Как заполнить декларацию по НДС в 1С:Предприятие 8.3?
В разделе «Налоговый учёт» выберите «Декларация по НДС», импортируйте данные из книг покупок и продаж, проведите автоматический расчет и выгрузите результат в XML-файл.
Можно ли подготовить декларацию по НДС в Excel?
Да, используя официальный шаблон формы 11001-КНД с сайта ФНС. После заполнения данных файл нужно конвертировать в XML с помощью специальной надстройки для последующей загрузки в ЛКНФ.
Нужно ли подавать декларацию по НДС за 2025 год в 2026 году?
Да, декларация за IV квартал 2025 года должна быть представлена в налоговый орган не позднее 25 января 2026 года. Особенности оформления итоговой отчетности описаны в статье про декларацию по НДС за год.
Как подать декларацию по НДС для ИП?
ИП на ОСНО подает декларацию через личный кабинет налогоплательщика или через представителя до 25-го числа месяца после квартала. В реквизитах указывается ИНН и ФИО предпринимателя.
Информация носит справочный характер. Для принятия управленческих решений и оформления отчетности рекомендуется проконсультироваться с профильным специалистом или обратиться в бухгалтерию.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Подготовим «Декларация по НДС» — а вот что вы получаете вместе с этим.
Реквизиты сами
Вводите ИНН — название, адрес, КПП, ОГРН и банковские данные подставятся из ЕГРЮЛ. Ошибиться в реквизитах негде.
Проверка перед сдачей
ИИ смотрит документ до отправки: пустые обязательные поля, суммы, которые не сходятся, неверные коды.
Подпись без принтера
Готовый файл подписывается онлайн и уходит контрагенту по ссылке — юридическая сила по 63-ФЗ, ст. 160 ГК.
Всё лежит в одном месте
Документ остаётся в архиве компании: со сроками, статусом подписания и историей изменений.
Legium.pro
Не делать это руками
Подготовим «Декларация по НДС».
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Нужен готовый документ?
Этот документ можно заполнить онлайн — реквизиты подставятся по ИНН.
Подготовить: Декларация по НДС Сначала посмотреть страницу услугиПохожие статьи
Что выгоднее патент или УСН? Полный анализ в 2026 году
Узнайте, при каком доходе и виде деятельности патент обходится дешевле УСН 6% и 15% в 2026 году, с практическими примерами расчётов.
Кассовый разрыв причины: что приводит к нехватке средств и как избежать
Разбираем главные причины кассового разрыва в 2026 г., показываем практические шаги для ИП и ООО, чтобы избежать нехватки оборотных средств.
Патент при УСН доходы минус расходы: правила выбора и оформления в 2026 году
Узнайте, когда патент выгоднее УСН «доходы минус расходы», какие ставки в 2026 году и как оформить без штрафов.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.