Как сделать отчёт о движении денежных средств в 1С 8.3: пошаговое руководство

Пример отчёта о движении денежных средств в 1С и в Excel

Типовой отчёт в 1С представляет собой таблицу, где строки с 001 по 040 отражают остатки денежных средств на начало и конец периода, а также чистый денежный поток. Строки 001–010 обычно содержат данные по операционной деятельности (выручка, оплата поставщикам), 011–020 — по инвестиционной (покупка оборудования, продажа активов), 021–030 — по финансовой (кредиты, дивиденды).

Для переноса данных в сторонние таблицы используйте кнопку «Выгрузить» в верхней панели отчёта. Выберите формат .xls или .xlsx. Экспортированный файл полностью соответствует требованиям НК РФ и ПБУ, сохраняя структуру строк и итоговые суммы. Если вам требуется более гибкий инструмент для анализа, используйте отчет о движении денежных средств эксель: пример, методика и готовый шаблон, чтобы настроить собственные формулы расчета ликвидности.

При заполнении в Excel вручную или после выгрузки убедитесь, что итоговая сумма чистого денежного потока совпадает с разницей между остатками на счетах на начало и конец отчетного периода. Любое расхождение указывает на ошибку в проводках или некорректную настройку статей ДДС в 1С.

Отчёт о движении денежных средств по МСФО и косвенным методом в 1С 8.3

Для подготовки отчетности по международным стандартам в настройках отчёта активируйте опцию «МСФО (IFRS)». После этого система изменит названия строк и порядок группировки операций в соответствии с требованиями IAS 7. Основное отличие заключается в более строгом разделении потоков и ином подходе к учету процентов и дивидендов.

При выборе «Косвенного метода» 1С не анализирует каждую платежную операцию, а берет за основу показатель чистой прибыли из баланса. Система автоматически формирует корректировки: прибавляет неденежные расходы (например, амортизацию) и вычитает неденежные доходы. Это позволяет увидеть, почему при наличии прибыли на счетах может не быть реальных денег. Чтобы глубже понять эту механику, изучите материал о том, как отчет о движении денежных средств позволяет проанализировать взаимосвязь между доходами и расходами: примеры, Excel и МСФО.

Пример расчета по МСФО (косвенный метод):

• Чистая прибыль: 1 000 000 руб.
• Амортизация (корректировка +): 200 000 руб.
• Увеличение дебиторской задолженности (корректировка -): 150 000 руб.
• Итого операционный поток: 1 050 000 руб.

Экспорт отчёта в XML для зарубежных счетов и строка 034

Для подачи отчетности в налоговые органы по зарубежным счетам используйте функцию «Экспортировать → XML». В выпадающем списке схем выберите «ФНС-2.0». Это обеспечит корректную разметку файла, которую примет программное обеспечение налоговой службы.

Чтобы операции по иностранным счетам попали в XML-файл, в аналитическом учете 1С для каждого такого счета должен быть указан реквизит «Страна». Без этого параметра система проигнорирует данные по зарубежным активам при выгрузке. Если вы работаете с брокерскими счетами, рекомендуем ознакомиться с инструкцией, как подать отчет о движении денежных средств Interactive Brokers: пошаговое руководство и готовые шаблоны.

Строка 034 («Остаток денежных средств на конец периода в иностранной валюте») формируется автоматически только при наличии закрытых валютных операций за период. Если операции были, но строка отсутствует, перейдите в «Настройка строк», найдите строку 034 и установите галочку «Отображать».

Отчёт о движении денежных средств физического лица и особые случаи

Для индивидуальных предпринимателей и самозанятых в 1С 8.3 предусмотрен тип отчёта «Физическое лицо». В этом режиме система объединяет данные по личным счетам и счетам, используемым для бизнес-деятельности. Это необходимо для соблюдения требований валютного контроля РФ.

Обязательно включите раздел «Иные финансовые активы». В этом поле фиксируется стоимость ценных бумаг, депозитов, средств в электронных кошельках и других ликвидных инструментов. Данные должны быть подтверждены выписками из реестров или банковскими справками. Чтобы избежать ошибок в оформлении, используйте отчет о движении денежных средств физ лица: пример, инструкция и сроки сдачи.

Пример заполнения для физического лица:

• Строки 001–010: Доходы (заработная плата, дивиденды, проценты по вкладам).
• Строки 011–020: Расходы (оплата услуг, налоги, бытовые траты).
• Строки 021–030: Инвестиционные операции (покупка акций, продажа облигаций).

Если рутинная подготовка отчетов отнимает слишком много времени, попробуйте Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Частые вопросы

Как создать отчёт о движении денежных средств в 1С 8.3?

Перейдите в «Бухгалтерия» $\rightarrow$ «Отчёты» $\rightarrow$ «Отчёт о движении денежных средств», выберите период и нажмите «Сформировать».

Можно ли экспортировать отчёт в Excel?

Да, для этого используйте кнопку «Выгрузить» в окне сформированного отчёта и выберите формат .xls или .xlsx.

Как заполнить строку 034 в отчёте?

Строка 034 заполняется автоматически при наличии валютных операций. Если она не появилась, добавьте её вручную через меню «Настройка строк».

Можно ли сформировать отчёт по МСФО в 1С?

Да, в настройках отчёта необходимо активировать опцию «МСФО (IFRS)», после чего структура строк изменится под международные стандарты.

Как выгрузить отчёт в XML для зарубежных счетов?

Выберите «Экспортировать $\rightarrow$ XML», укажите схему «ФНС-2.0» и убедитесь, что в аналитике счетов указана страна регистрации банка.

Информация носит справочный характер. Для точного заполнения отчетности в 2026 году рекомендуется проконсультироваться с сертифицированным бухгалтером или налоговым консультантом.