Отчет о движении денежных средств: где найти форму и как оформить
Форму отчета о движении денежных средств (ОДДС) можно взять в Приложении № 7 к ФСБУ 4/2023 или в указании Банка России № 6406-У, в зависимости от типа организации. Для большинства компаний актуален шаблон Минфина, а для организаций с ОКУД 0409814 — форма ЦБ РФ.
Попробуйте прямо в статье
ИИ составит этот документ под вашу ситуацию — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Заполнить своими данными и скачать
Пример готов. Введите почту, пришлём код — в кабинете подставим ваши реквизиты по ИНН и отдадим файл в Word.
Где найти и взять отчет о движении денежных средств
Большинство российских организаций используют шаблон, утвержденный Приложением № 7 к Федеральному стандарту бухгалтерского учета FSBU 4/2023 (приказ Минфина от 04.10.2023 № 157н). Этот бланк является базовым и содержит все необходимые разделы для отражения денежных потоков.
Если организация относится к категории использующих ОКУД 0409814, необходимо использовать отдельный образец, утвержденный указанием Банка России от 10.04.2023 № 6406-У. Поиск данной формы осуществляется через реестры нормативных актов ЦБ РФ.
Неочевидно, но использование базового шаблона Приложения № 7 вместо формы ОКУД 0409814 (и наоборот) является ошибкой заполнения, которая может привести к отклонению отчетности.
При заполнении формы КНД 1112520 (лист 1) обязательны к указанию следующие реквизиты:
- полное наименование организации;
- ИНН и КПП;
- код ОКТМО;
- отчетный период;
- начальное и конечное сальдо денежных средств.
Документ считается оформленным надлежащим образом только при наличии подписи ответственного лица. Чтобы избежать ошибок в реквизитах, можно использовать Legium.pro — форма прямо в этой статье: оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →Отчет о движении денежных средств в 1С 8.3 и Excel
В системе 1С:Предприятие 8.3 предусмотрен встроенный модуль отчетности. Для формирования ОДДС необходимо перейти в соответствующий раздел, выбрать нужный шаблон (стандартный по ФСБУ или специализированный ОКУД 0409814) и запустить автоматический сбор данных. Система самостоятельно группирует операции по счетам денежных средств.
При работе в Excel используется файл-шаблон, структура которого разделена на три ключевых блока:
- Операционная деятельность (основные расчеты с поставщиками, покупателями, оплата налогов и зарплаты).
- Инвестиционная деятельность (покупка и продажа основных средств, нематериальных активов, получение процентов по депозитам).
- Финансовая деятельность (получение и возврат кредитов, выплата дивидендов, вклады в уставный капитал).
В электронных таблицах притоки и оттоки детализируются по каждой из этих категорий. Суммы вносятся в соответствующие строки, а итоговое значение рассчитывается как разница между всеми поступлениями и выплатами за период. Если вам нужен готовый образец для заполнения, изучите отчет о движении денежных средств бланк: как скачать, оформить и примеры в Excel.
Особенности подготовки отчета при работе с Interactive Brokers и зарубежными активами
Нормативные требования к оформлению ОДДС остаются едиными для всех организаций, независимо от того, находятся ли денежные средства на счетах в РФ или в зарубежных финансовых институтах. Принципы отражения потоков в форме КНД 1112520 не меняются.
Для подготовки отчета по операциям в Interactive Brokers используется следующий алгоритм:
- Выгрузка истории всех транзакций из личного кабинета брокера за отчетный период.
- Конвертация валютных сумм в рубли по курсу ЦБ РФ на дату совершения каждой операции.
- Распределение выгруженных данных по разделам формы.
Брокерские операции сопоставляются с деятельностью следующим образом:
- Пополнение брокерского счета и вывод средств — финансовая деятельность.
- Покупка и продажа акций, облигаций, валютных активов — инвестиционная деятельность.
- Получение дивидендов и купонов — инвестиционная деятельность.
- Оплата комиссий брокера за обслуживание — операционная деятельность.
Особенности учета таких операций подробно описаны в материале отчет о движении денежных средств: форма, заполнение, примеры и учёт зарубежных счетов в 2026 году. Также рекомендуется ознакомиться с отчетом о движении денежных средств на зарубежных счетах 2026: сроки, формы, примеры и бланки.
Частые вопросы
Где найти пример отчета о движении денежных средств?
Пример заполнения можно найти в методических рекомендациях к ФСБУ 4/2023 или в шаблонах Excel, которые распространяются вместе с приказом Минфина № 157н. Также примеры оформления доступны в открытой отчетности публичных компаний.
В какие сроки нужно сдавать отчет о движении денежных средств?
Для организаций, использующих форму ОКУД 0409814, установлен строгий срок: не позднее 3 рабочих дней после раскрытия годовой или квартальной отчетности. Для остальных организаций конкретный срок в доступных нормативных актах не зафиксирован, поэтому следует руководствоваться внутренним регламентом или приказами ФНС.
Как сформировать отчет о движении денежных средств в 1С 8.3?
В программе 1С 8.3 необходимо открыть модуль «Отчеты», выбрать «Отчет о движении денежных средств», указать период и выбрать соответствующий шаблон (стандартный или ОКУД 0409814). После этого нажать кнопку «Сформировать» для автоматического заполнения данных на основе проводок по счетам учета денежных средств.
Информация носит справочный характер. Для принятия управленческих решений или сдачи отчетности в контролирующие органы рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным бухгалтером или юристом.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Документы, учёт и отчётность — в одном кабинете — а вот что вы получаете вместе с этим.
Работа снимается целиком
Вы описываете ситуацию — сервис делает: считает, заполняет, проверяет и отдаёт готовый результат.
Документы разбираются сами
Загруженные договоры, акты и выписки распознаются: суммы, стороны, сроки и риски видны без ручного разнесения.
Сроки не проходят мимо
Календарь отчётности с напоминаниями считается по вашей системе налогообложения, а не по общему списку.
Начать ничего не стоит
Есть бесплатный тариф и 14 дней пробного периода. Карта не нужна, подписание входящих документов бесплатно всегда.
Legium.pro
Не делать это руками
Документы, учёт и отчётность — в одном кабинете.
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Понравилась статья?
Legium.pro делает всё это автоматически. AI-бухгалтер для вашего бизнеса.
Попробовать бесплатноПохожие статьи
Как заполнить ЕФС‑1: образец заполнения и пошаговое руководство
Пошаговый образец заполнения ЕФС‑1, инструкции для 1С, ИП и особые случаи: перевод, декрет, отсутствие сотрудников, инвалиды, директор без зарплаты.
Как заполнить ЕФС‑1 если нет сотрудников: пошаговое руководство
Пошагово покажем, как правильно заполнить форму ЕФС‑1 без сотрудников, в 1С, для ИП и при особых ситуациях, чтобы избежать штрафов.
Как заполнить ЕФС‑1 за 9 месяцев: пошаговое руководство и ответы на типичные вопросы
Подробная инструкция по заполнению ЕФС‑1 за 9 месяцев, включая работу в 1С, особенности для ИП, переводов, декрета и инвалидов.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.