Отчет о движении денежных средств на английском: перевод, форма и примеры

Отчет о движении денежных средств на английском: перевод терминов и готовый образец

При взаимодействии с иностранными инвесторами, международными банками или прохождении внешнего аудита требуется перевод отчетности на английский язык. В международной практике используется термин Cash Flow Statement.

Для корректного оформления используйте следующие базовые термины:

• Операционная деятельность — Operating Activities.
• Инвестиционная деятельность — Investing Activities.
• Финансовая деятельность — Financing Activities.
• Чистый денежный поток — Net Cash Flow.
• Остаток денежных средств на начало/конец периода — Beginning/Ending Cash Balance.

Пример двуязычной структуры строк:

Русское наименование	English Translation
Поступления от клиентов	Cash receipts from customers
Оплата поставщикам	Cash payments to suppliers
Приобретение оборудования	Purchase of equipment
Получение банковского кредита	Proceeds from bank loans
Выплата дивидендов	Dividends paid

Если ваша компания работает с сотрудниками по договорам ГПХ или штатом, параллельно с финансовой отчетностью необходимо контролировать сроки подачи кадровых документов, например, изучив срок сдачи ЕФС-1 за год, чтобы избежать штрафов.

Отчет о движении денежных средств на зарубежных счетах: физические лица и требования 2026 года

Физические лица — налоговые резиденты РФ, имеющие счета в иностранных банках, обязаны уведомлять налоговые органы о движении средств по этим счетам. Данное требование регулируется ст. 307 НК РФ и ФЗ-402 «О бухгалтерском учете».

Срок подачи отчета за 2026 год установлен до 30 апреля 2027 года. В документе должны быть отражены:

• Остатки средств на счетах на начало и конец отчетного года.
• Общая сумма зачислений (поступлений) за год.
• Общая сумма списаний (расходов) за год.
• Данные по валютным операциям и конвертации.

Неочевидно, но для физических лиц, имеющих зарубежные счета, отчет о движении денежных средств подаётся одновременно с декларацией о доходах, а отдельная сдача в ФНС не требуется.

Для автоматизации подготовки подобных документов и контроля сроков подачи отчетности используйте Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Отчет о движении денежных средств в 1С и готовый пример в Excel

В программе «1С:Бухгалтерия» отчет формируется автоматически на основе проводок по счетам 50 (Касса) и 51 (Расчетные счета). Путь в интерфейсе: Отчеты $\rightarrow$ Денежные потоки (Cash Flow). Для корректного разделения потоков на операционные, инвестиционные и финансовые необходимо правильно настроить статьи движения денежных средств в справочнике.

После формирования отчета в 1С его можно экспортировать в Excel. Это позволяет:

1. Настроить формулы для расчета чистого денежного потока (Net Cash Flow) по каждой категории.
2. Создать сводную таблицу для анализа динамики остатков по месяцам.
3. Добавить англоязычные заголовки для отправки зарубежным партнерам.

Пример структуры Excel-файла на 2026 год:

• Столбец А: Статья движения средств (например, «Оплата аренды офиса»).
• Столбец B: Сумма прихода (+).
• Столбец C: Сумма расхода (-).
• Столбец D: Итоговый поток за месяц.

Если ваша деятельность связана с маркетплейсами, важно синхронизировать данные из выписок с отчетами площадок. Рекомендуем изучить, как составлять отчеты WB для налоговой, чтобы избежать расхождений в денежных потоках. Также при работе с персоналом не забудьте проверить формы отчетности в СФР 2026, чтобы кадровый учет соответствовал финансовому.

Частые вопросы

Как правильно перевести отчет о движении денежных средств на английский?

Используйте термин Cash Flow Statement. Основные разделы переводятся как Operating Activities (операционная), Investing Activities (инвестиционная) и Financing Activities (финансовая деятельность).

Можно ли использовать отчет о движении денежных средств на зарубежных счетах без указания физического лица?

Нет. Отчет является персональным документом налогоплательщика. В нем обязательно указываются ФИО, ИНН и реквизиты конкретного зарубежного счета.

Нужен ли отчет о движении денежных средств, если у меня только один зарубежный счет?

Да, обязанность по подаче отчета возникает при наличии любого количества зарубежных счетов, если вы являетесь налоговым резидентом РФ и не попадаете под исключения (например, счета в странах ЕАЭС при соблюдении условий обмена информацией).

Как сформировать отчет о движении денежных средств в 1С за 2026 год?

Перейдите в раздел «Отчеты», выберите «Денежные потоки». Установите период (с 01.01.2026 по 31.12.2026) и проверьте правильность привязки операций к статьям движения денежных средств.

Где взять пример отчета о движении денежных средств в Excel?

Шаблон можно создать самостоятельно, используя структуру: «Начальный остаток $\rightarrow$ Притоки $\rightarrow$ Оттоки $\rightarrow$ Конечный остаток», либо выгрузить базовую форму из 1С и доработать её формулами суммирования.

Информация носит справочный характер. Для принятия юридически значимых решений проконсультируйтесь с профильным специалистом или обратитесь в налоговый орган.