Отчет о движении денежных средств (депозит): пример, Excel, 1С 8.3, Interactive Brokers и публичные образцы

Пример отчета о движении денежных средств (депозит) в Excel

Шаблон в Excel позволяет гибко настраивать аналитику по нескольким депозитам одновременно. Структура документа состоит из трех основных блоков: шапки (период, валюта, номер счета), основной таблицы операций и итоговых строк.

Таблица должна содержать следующие столбцы: Дата, Контрагент (банк), Статья движения средств (Размещение/Погашение/Проценты), Сумма (Приход/Расход), Остаток на конец дня.

Для автоматизации расчетов используются следующие формулы:

• Чистый приток по депозиту: =СУММ(Столбец_Приход) - СУММ(Столбец_Расход).
• Доходность (в %): =(Сумма_Процентов / Средний_Остаток_Депозита) * 100.

В 2026 году при адаптации шаблона важно добавить столбец «Курс ЦБ РФ» для автоматического пересчета валютных депозитов в рубли, так как отчетность в РФ ведется в национальной валюте. Если вам нужен готовый файл, можно использовать отчет о движении денежных средств бланк: как скачать, оформить и примеры в Excel.

Как сформировать отчет в 1С:Предприятие 8.3

В системе 1С:Предприятие 8.3 данные для ОДДС собираются на основе банковских выписок. Для выделения депозитных операций необходимо настроить аналитику в регистре «Банковские операции».

Порядок действий:

1. Создайте отдельную статью движения денежных средств (ДДС) с видом «Инвестиционная деятельность» и названием «Размещение депозитов» или «Проценты по депозитам».
2. В документе «Списание с расчетного счета» при переводе средств на вклад укажите созданную статью ДДС и выберите банк-депозитарий в поле контрагента.
3. Для получения итогов используйте стандартную обработку «Отчет о движении денежных средств», установив фильтр по созданным статьям.

Неочевидно, но в 1С:Предприятие 8.3 без настройки аналитики по контрагенту «депозит» операции по вкладам автоматически группируются в общий раздел «Прочие денежные средства», что искажает чистый приток депозита и затрудняет анализ инвестиционной прибыли.

Готовый отчет из 1С выгружается через функцию «Отправить в Excel» (кнопка в верхнем меню), что позволяет добавить к данным системы дополнительные расчеты рентабельности. Чтобы автоматизировать сбор таких данных без ручного ввода, воспользуйтесь сервисом Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Отчет о движении денежных средств в Interactive Brokers

Для пользователей Interactive Brokers (IBKR) формирование ОДДС отличается тем, что данные предоставляются в виде Activity Statements. В личном кабинете доступны отчеты по типам: «Daily», «Monthly» или «Custom».

Для анализа депозитов используются разделы «Cash Report» и «Trades». Здесь фиксируются все депозиты (funding) и выводы средств (withdrawals). Чтобы преобразовать эти данные в привычный российский формат ОДДС:

1. Экспортируйте отчет из раздела Performance & Reports в формат CSV.
2. Импортируйте CSV в Excel, отфильтровав операции по коду «Deposit» и «Withdrawal».
3. Приведите суммы к рублям, используя курс ЦБ РФ на дату каждой конкретной операции.

Особое внимание уделите комиссиям за перевод и конвертацию валют — их следует выносить в отдельную строку «Расходы на обслуживание», чтобы они не уменьшали номинальную сумму депозита. Правила работы с такими активами описаны в материале отчет о движении денежных средств на зарубежных счетах 2026: сроки, формы, примеры и бланки.

Где взять готовый образец: Газпром, 2025 год и другие источники

Для понимания того, как выглядят профессиональные отчеты крупных компаний, рекомендуется изучать публичную отчетность ПАО «Газпром». В их консолидированном отчете о движении денежных средств раздел «Инвестиционная деятельность» наглядно демонстрирует потоки по размещению средств в краткосрочные и долгосрочные депозиты.

Публичные образцы можно найти:

• В разделе «Инвесторам» на официальном сайте ПАО «Газпром» (ищите отчеты за 2025 год).
• В архивах отчетности других госкорпораций, например, в отчете о движении денежных средств в ПАО «Аэрофлот».
• На порталах ФНС и Минфина в разделах с методическими рекомендациями по бухгалтерскому учету.

Адаптируя публичный образец под малый бизнес или ИП, уберите сложные разделы (например, «Движение средств по операциям с дочерними компаниями») и оставьте только три базовых потока: размещение, возврат и проценты.

Частые вопросы

Как создать отчет о движении денежных средств (депозит) в Excel за 2026 год?

Создайте таблицу с колонками: Дата, Операция, Сумма (Приход/Расход), Валюта, Курс ЦБ, Сумма в рублях. Используйте формулу =СУММЕСЛИ для автоматического подсчета итогов по категориям «Проценты» и «Тело депозита».

Можно ли использовать шаблон отчёта Газпром для собственного депозита?

Да, но только в качестве структуры. Публичные отчеты корпораций содержат множество специфических статей (например, хеджирование), которые не нужны в обычном учете. Оставьте только блок «Инвестиционные потоки».

Где найти готовый отчёт о движении денежных средств в Interactive Brokers?

Перейдите в раздел Performance & Reports $\rightarrow$ Statements $\rightarrow$ Activity. Выберите период и формат CSV для последующей обработки в Excel.

Какие изменения в ПБУ 12/2008 влияют на отчёт за 2025 год?

Основные изменения касаются более строгого разделения операционных и инвестиционных потоков. Проценты по депозитам теперь должны четко отделяться от основной деятельности компании для корректного расчета EBITDA.

Нужно ли включать операции по вкладам в общий отчёт о движении денежных средств?

Да, операции по депозитам являются частью общего ОДДС, но они относятся к разделу «Инвестиционная деятельность». Если вынести их в отдельный отчет, это поможет лучше видеть реальный денежный поток от продаж.

Информация носит справочный характер. Для принятия окончательных решений по бухгалтерскому и налоговому учету проконсультируйтесь с профильным специалистом или обратитесь в налоговый орган.