Как заполнить ЕФС‑1 при закрытии ИП: пошаговое руководство

Как заполнить ЕФС‑1 в 1С

В программе 1С перейдите в модуль «Зарплата и кадры» и выберите в меню отчетов «ЕФС‑1». Создайте новый документ, указав период закрытия ИП, соответствующий дате прекращения деятельности.

Программа автоматически сформирует список выплат на основе введенных начислений и удержаний. Руками проверьте корректность кода ОКТМО по месту регистрации ИП, коды видов дохода и примененную ставку НДФЛ (13% или 15% при превышении порога дохода).

После проверки данных экспортируйте отчет в формат XML. Файл загружается в личный кабинет ФНС или отправляется через интегрированного оператора ЭДО; распечатывать и подавать форму на бумаге не требуется.

Чтобы избежать ошибок в реквизитах и сократить время на ввод данных, используйте сервис ЕФС-1 (сведения для СФР), где документ заполняется онлайн с автоподстановкой реквизитов по ИНН.

Как заполнить ЕФС‑1 при изменениях трудовых отношений (ГПХ, перевод, декрет)

При заключении договора ГПХ в форме указывается дата начала действия договора и вид дохода «вознаграждение за выполнение работ». Ставка НДФЛ устанавливается в размере 13%.

Если при приеме по ГПХ исполнитель является самозанятым или другим ИП, в поле «форма занятости» необходимо сделать соответствующую отметку. В сведениях о выплатах отражается сумма первого платежа или аванса.

При расторжении или окончании срока действия договора ГПХ в ЕФС-1 фиксируется дата прекращения отношений. Суммы выплат указываются по состоянию на дату завершения работ.

При переводе сотрудника на другую должность или его уходе в декретный отпуск указывается дата изменения статуса и новая должность (или дата начала отпуска по беременности и родам). Прежние начисления за период до изменения статуса сохраняются в разделе «дополнительные выплаты».

Сдача и проверка формы ЕФС‑1

Перед отправкой сверьте итоговые суммы в ЕФС-1 с расчетными листками сотрудников и актами выплат по договорам ГПХ. Любое расхождение более чем в 1 копейку может стать причиной отказа в приеме отчета.

Проверьте срок действия УКЭП. Если подпись была выдана на ИП, убедитесь, что она активна на момент отправки, иначе ознакомьтесь с тем, работает ли электронная подпись после закрытия ИП.

После загрузки файла в личный кабинет ФНС обязательно сохраните квитанцию о приеме с уникальным кодом подтверждения. Это единственный документ, доказывающий соблюдение срока подачи.

Если ФНС прислала уведомление об отказе, проверьте поле «Код ОКТМО» и «Ставка НДФЛ». После исправления ошибок отправьте уточненную форму повторно.

Частые вопросы

Как заполнить ЕФС‑1 в 1С?

В модуле «Зарплата и кадры» выберите отчет ЕФС-1, укажите период, проверьте автоматически сформированные выплаты, коды ОКТМО и НДФЛ, после чего выгрузите файл в формате XML для отправки через ЛК ФНС.

Как заполнить ЕФС‑1 при заключении договора ГПХ?

Укажите дату начала договора, выберите вид дохода «вознаграждение за выполнение работ» и установите ставку НДФЛ 13%.

Как заполнить ЕФС‑1 при приеме по ГПХ?

Добавьте сведения о первом платеже исполнителю и укажите его форму занятости (физическое лицо, самозанятый или ИП).

Как заполнить ЕФС‑1 при расторжении договора ГПХ?

В форме фиксируется дата прекращения действия договора и общая сумма начисленных выплат до этой даты.

Как заполнить ЕФС‑1 при уходе в декрет?

Укажите дату начала отпуска по беременности и родам, при этом все начисления, произведенные до ухода сотрудницы в отпуск, отражаются в разделе «дополнительные выплаты».

Информация носит справочный характер. Для принятия окончательных решений рекомендуется проконсультироваться с профильным специалистом или обратиться в налоговый орган.