Отчет о движении денежных средств в 1С 8.3: примеры, заполнение и экспорт

Экспорт отчёта в Excel и XML: шаги в 1С 8.3

1. Откройте сформированный отчёт и нажмите кнопку Экспорт.
2. В диалоговом окне выберите формат XLSX для Excel или XML для загрузки в ФНС.
3. При экспорте в XML включите опцию «Учёт валютных операций», укажите код валюты (например, USD – 840) и отметьте «Включить операции по зарубежным счетам».
4. Сохранённый XML‑файл проверяется по официальной схеме ФНС (приказ Минфина № М-4‑02/2024).

Экспорт в Excel удобен для дальнейшего анализа, а XML‑файл требуется при сдаче отчёта по зарубежным счетам. Пример экспорта в XML рассматривается в статье Отчет о движении денежных средств на зарубежных счетах образец: готовый шаблон, сроки сдачи и пример в Excel.

Отчёт о движении денежных средств по МСФО и косвенным методом в 1С 8.3

Для формирования отчёта по международным стандартам (МСФО) откройте Настройки отчёта → Режим «МСФО». Это требование основано на ПБУ 10/2002 «Отчёт о движении денежных средств», который допускает два метода расчёта: прямой и косвенный.

Переключив метод на «Косвенный», система автоматически переходит к строкам 001‑030, где отражаются корректировки чистой прибыли (амортизация, изменение запасов, прочие нефинансовые статьи). Автоматическое заполнение корректировок происходит согласно правилам ПБУ 10/2002 и учитывает данные из бухгалтерского баланса.

Более детально о взаимосвязи между доходами, расходами и МСФО см. в статье Отчет о движении денежных средств позволяет проанализировать взаимосвязь между доходами и расходами: примеры, Excel и МСФО.

Заполнение отчёта: пошаговый алгоритм и строка 034

1. Сбор данных – выгрузка банковских выписок, кассовых ордеров и валютных сделок из подсистемы «Банковские операции».
2. Заполнение разделов –
   • Операционная деятельность (строки 001‑030) – доходы и расходы от основной деятельности.
   • Инвестиционная деятельность (строки 031‑060) – покупка/продажа основных средств, инвестиций.
   • Финансовая деятельность (строки 061‑099) – привлечение и погашение займов, дивиденды.

Изюминка: мало кто знает, но в 1С 8.3 строка 034 заполняется автоматически только при включении опции «Учёт валютных операций» в настройках отчёта; без этой опции значение будет нулевым.

Строка 034 — «Изменения в обязательствах по иностранным валютным операциям» — рассчитывается как разница между начальным и конечным остатком валютных обязательств, полученными из регистров «Валютные обязательства» за выбранный период. При расчёте учитывается курс ЦБ на 1 января и 31 декабря года, что соответствует требованиям ФЗ‑402 «О бухгалтерском учёте».

Отчёт о движении денежных средств для физических лиц в 1С 8.3

Конфигурация Бухгалтерия для ИП исключает раздел «Капитальные вложения», так как у физических лиц обычно нет вложений в основные средства. Для формирования отчёта:

• Включите субконфигурацию «Учёт доходов и расходов физических лиц».
• Заполните только разделы операционной и финансовой деятельности.
• Сохраните отчёт в формате XLSX и отправьте в налоговую через ЛК НДФЛ (форма 2‑НДФЛ).

Подробный пример заполнения и порядок сдачи описаны в статье Отчет о движении денежных средств для физических лиц: образцы, правила и практические рекомендации.

Для автоматизации создания отчёта и выгрузки данных можно воспользоваться сервисом Legium.pro — оставьте почту, и ИИ сделает работу за вас.

Частые вопросы

Как быстро создать пример отчёта о движении денежных средств в 1С 8.3?

Откройте меню Отчёты → Создать из шаблона, выберите «Движение денежных средств», задайте период и нажмите ОК. Шаблон появится с предзаполненными строками 001‑099.

Можно ли экспортировать отчёт в Excel и какие настройки нужны?

Да. После формирования отчёта нажмите Экспорт, выберите формат XLSX. При необходимости включите опцию «Учёт валютных операций», укажите код валюты и отметьте «Включить операции по зарубежным счетам» для полной выгрузки.

Как сформировать отчёт по МСФО (косвенный метод) в 1С 8.3?

В настройках отчёта включите режим «МСФО» и переключите метод расчёта на «Косвенный». Система автоматически заполнит корректировки чистой прибыли в строках 001‑030 согласно ПБУ 10/2002.

Что такое строка 034 в отчёте и как её заполнить?

Строка 034 — «Изменения в обязательствах по иностранным валютным операциям». Рассчитывается как разница между остатками валютных обязательств на начало и конец периода, с учётом курса ЦБ на 1 января и 31 декабря года. Автоматическое заполнение возможно только при включённой опции «Учёт валютных операций».

Как сформировать отчёт о движении денежных средств на зарубежных счетах в формате XML?

Экспортируйте отчёт через кнопку Экспорт, выберите формат XML, включите опцию «Учёт валютных операций» и укажите коды валют. Затем проверьте файл по схеме ФНС (приказ Минфина № М‑4‑02/2024) и загрузите в личный кабинет налогоплательщика.

---

Информация носит справочный характер и не является юридической консультацией. Для уточнения деталей рекомендуется обращаться к официальным нормативным актам: Налоговый кодекс РФ, ФЗ‑402, ПБУ 10/2002, а также к последним приказам Минфина.