Расчёт зарплаты ИП: формулы, налоги и онлайн‑калькуляторы
Брутто-зарплата — это сумма, указанная в трудовом договоре. Из неё удерживается НДФЛ — 13 % для резидентов, а также страховые взносы работодателя (22 % + 5,1 % + 2,9 % = 30 % от фонда оплаты труда). Чистая зарплата = брутто – НДФЛ – взносы работодателя, если они не вычитаются из заработка сотрудника.
Попробуйте прямо в статье
ИИ составит этот документ под вашу ситуацию — прямо здесь, бесплатно.
Печатать не обязательно: нажмите пример — ИИ соберёт результат на нём.
Заполнить своими данными и скачать
Пример готов. Введите почту, пришлём код — в кабинете подставим ваши реквизиты по ИНН и отдадим файл в Word.
Расчёт зарплаты ИП: базовый алгоритм
Определяем брутто-зарплату, затем вычисляем НДФЛ: брутто × 13 %. Страховые взносы ФСС, ПФР, ФОМС в 2026 году составляют 22 % (пенсия), 5,1 % (медицинское) и 2,9 % (соцстрах) = 30 % от фонда оплаты труда. Если работодатель решает удержать взносы из зарплаты, они вычитаются вместе с НДФЛ; иначе их уплачивает ИП дополнительно. Формула чистой зарплаты:
Чистая = Брутто – Брутто × 13 % – Брутто × 30 % (при удержании всех взносов). При выплате без удержания работодателем чистая = Брутто – Брутто × 13 %.
Не читать, а сделать
ИИ соберёт это под вашу ситуацию прямо в статье — по готовому примеру, без регистрации.
Попробовать на примере →Расчёт зарплаты ИП на упрощённой системе и ОУР
Для ИП на УСН 6 % налог на доходы не включается в расчёт зарплаты, но обязательные страховые взносы начисляются от полной суммы выплаты. Оценка Условного Учётного Дохода (ОУР) влияет на размер взносов: если ОУР ниже фактической зарплаты, взносы берутся от ОУР. При УСН 6 % страховые взносы рассчитываются от ОУР, даже если фактическая зарплата выше, что часто приводит к недоплате в случае неверного выбора базы. Пример: ОУР = 200 000 ₽, выплата = 250 000 ₽ → взносы начисляются на 200 000 ₽, а НДФЛ удерживается с 250 000 ₽ по ставке 13 %.
Расчёт зарплаты работника ИП и за работника ИП
Для штатного сотрудника ИП удерживает НДФЛ (13 %) и страховые взносы работника (30 % от фонда оплаты труда). Кроме того, ИП уплачивает взносы за работодателя (22 % + 5,1 % + 2,9 % = 30 %). При договоре подряда НДФЛ удерживается, а страховые взносы начисляются по той же ставке 30 % от суммы договора, но взносы за работодателя не требуются. Сравнение расходов: штатный сотрудник — брутто + 30 % взносов + 13 % НДФЛ; подрядчик — брутто + 30 % взносов, без отдельного взноса за работодателя. Подробнее о расчёте за работника ИП см. в статье Расчет зарплаты за работника ИП: формулы, 1С и онлайн-инструменты.
Расчёт зарплаты ИП для получения ипотеки
Банки требуют справку 2-НДФЛ и расчёт чистой зарплаты за последние три месяца. При расчёте учитывается только чистый доход после всех удержаний; при УСН 6 % доходы от деятельности включаются в общую сумму, но налог на прибыль не вычитается. Типичный порог в 2026 году — чистый доход ≥ 150 000 ₽ в месяц, что считается достаточным для одобрения ипотечного кредита. Пример расчёта: брутто = 200 000 ₽ → НДФЛ = 26 000 ₽, страховые взносы = 60 000 ₽ → чистая = 114 000 ₽; для ипотечного банка требуется добавить доходы от УСН-деятельности, чтобы суммарный чистый доход превысил 150 000 ₽. Подробнее о расчёте дохода для ипотеки читайте в статье Расчет зарплаты для ипотеки: как правильно рассчитать доход ИП.
Онлайн-расчёт зарплаты ИП: инструменты и рекомендации
Среди бесплатных онлайн-калькуляторов: сервисы Минфина, «Контур.Экстерн», «Бухсофт». Вводятся ОУР, ставка УСН, количество отработанных дней, надбавки, региональные коэффициенты. Пошаговая инструкция: 1) укажите ОУР (например, 200 000 ₽); 2) выберите ставку УСН (6 % или 15 %); 3) введите количество отработанных дней и размер надбавок; 4) система автоматически рассчитывает НДФЛ и страховые взносы. Проверку результата рекомендуется сравнить с расчётом в Excel, где формулы заданы вручную. Для более детального руководства по онлайн-расчёту зарплаты ИП см. статью Онлайн расчёт зарплаты ИП: пошаговый гид и ответы на запросы. Если требуется автоматизация расчётов в рамках бухгалтерского сервиса, можно воспользоваться формой на сайте Legium.pro, где ИИ подготовит расчёт по введённым данным.
Частые вопросы
Как рассчитать зарплату ИП?
Определите брутто-зарплату, удержите НДФЛ 13 % и страховые взносы 30 % от фонда оплаты труда; чистая сумма — результат вычетов.
Можно ли использовать онлайн-калькулятор для расчёта зарплаты ИП?
Да, бесплатные сервисы Минфина, «Контур.Экстерн» и «Бухсофт» позволяют ввести ОУР, ставку УСН и отработанные дни для получения автоматического расчёта.
Нужен ли расчёт зарплаты ИП на упрощённой системе налогообложения?
Да, при УСН 6 % страховые взносы рассчитываются от ОУР, а НДФЛ удерживается с полной выплаты, поэтому расчёт обязателен.
Как учесть ОУР при расчёте зарплаты ИП?
Если ОУР ниже фактической суммы выплаты, взносы начисляются от ОУР; при ОУР ≥ выплаты – от фактической суммы.
Можно ли использовать расчёт зарплаты ИП для получения ипотеки?
Банки принимают расчёт чистой зарплаты за последние три месяца и справку 2-НДФЛ; при соблюдении порога ≥ 150 000 ₽ в месяц заявка рассматривается положительно.
Информация носит справочный характер и не является налоговой или юридической консультацией.
Legium.pro
Почему это проще сделать здесь
Документы, учёт и отчётность — в одном кабинете — а вот что вы получаете вместе с этим.
Работа снимается целиком
Вы описываете ситуацию — сервис делает: считает, заполняет, проверяет и отдаёт готовый результат.
Документы разбираются сами
Загруженные договоры, акты и выписки распознаются: суммы, стороны, сроки и риски видны без ручного разнесения.
Сроки не проходят мимо
Календарь отчётности с напоминаниями считается по вашей системе налогообложения, а не по общему списку.
Начать ничего не стоит
Есть бесплатный тариф и 14 дней пробного периода. Карта не нужна, подписание входящих документов бесплатно всегда.
Legium.pro
Не делать это руками
Документы, учёт и отчётность — в одном кабинете.
- Код на почту — вместо пароля
- Реквизиты подставятся по ИНН
- Карта не нужна
Понравилась статья?
Legium.pro делает всё это автоматически. AI-бухгалтер для вашего бизнеса.
Попробовать бесплатноПохожие статьи
Кредит под залог недвижимости: подводные камни и как их избежать
Разбираем риски кредита под залог недвижимости, аренды, лизинга и банкротства: что проверить, какие штрафы и скрытые условия ждут в 2026 году.
Открыть ИП: подводные камни, которые нельзя пропустить
Узнайте 7 скрытых рисков при открытии ИП: аренда, НПД, контракты, банкротные торги, кредитные карты ВТБ и работа с самозанятыми – конкретные рекомендации и сроки.
Подводные камни социального контракта: риски и как их избежать
Разбираем основные подводные камни социального контракта, включая аренду, ИП, банкротство, военную ипотеку и кредит под залог квартиры.
Информация на данной странице носит справочный характер и не является индивидуальной консультацией. Для решения конкретных вопросов обратитесь к квалифицированному бухгалтеру или налоговому консультанту. Legium.pro не несёт ответственности за решения, принятые на основе данных материалов.